Налоговые льготы для водителей грузовиков



Как водитель грузовика, вы несете значительные расходы во время работы, начиная от затрат на топливо до питания. В налоговый сезон у вас есть возможность воспользоваться налоговыми льготами для водителей грузовиков и вернуть часть этих затрат.

Кто может претендовать на налоговые льготы для водителей грузовиков?

Если вы являетесь сотрудником автотранспортной компании и получаете в конце года форму W-2, к сожалению, ваши затраты, связанные с работой, не подлежат вычету. Однако, если вы работаете как самозанятый водитель грузовика, вы можете вычитать затраты, связанные с вашей работой.

Владельцы/операторы грузовиков должны получить в конце года форму 1099-NEC от любого клиента, который выплатил им более $600 в течение года. Вы будете использовать формы 1099, а также вести собственную запись о доходах и расходах, чтобы сообщить о своих доходах и расходах от грузоперевозок в Графике C. Вам также может потребоваться заполнить Приложение SE для уплаты самостоятельных налогов. Оба этих документа вы подадите вместе с налоговой декларацией на форме 1040.

Общие налоговые льготы для водителей грузовиков

Вот несколько распространенных льгот, на которые вы можете претендовать:

Членские взносы

Многие водители грузовиков являются членами профсоюзов или других грузоперевозочных ассоциаций. Вы можете вычесть необходимые взносы за членство в профсоюзе или ассоциации, если они необходимы для вашего бизнеса или помогают развитию вашей карьеры в грузоперевозках.

Мобильный телефон/компьютер

Если вы используете телефон, планшет или ноутбук исключительно для работы, вы можете вычесть 100% стоимости устройства и ежемесячные платежи за данные или интернет. Если вы используете устройство и в личных, и в деловых целях, то можете вычесть только часть расходов, соответствующую его использованию в рамках работы.

Одежда

Обычная повседневная одежда не подлежит вычету, даже если вы носите ее только на работу. Однако специализированная одежда и защитное снаряжение, необходимые для вашей работы, такие как защитные очки или специальные костюмы, могут быть вычтены.

Образование

Многие водители грузовиков оплачивают обучение для получения или поддержания лицензии CDL или других сертификатов. Если это образование используется для повышения ваших профессиональных навыков в грузоперевозках или требуется для вашей работы, вы можете вычесть затраты на обучение.

Инструменты и оборудование

Любые инструменты или оборудование, необходимые для вашего бизнеса по грузоперевозкам, могут быть вычтены. Это может включать цепи, брезенты, ремни с механизмом, банджи-шнуры, скотч, шиномонтажные станки и другое оборудование.

Страхование

Помимо коммерческой страховки на грузовик от гражданской ответственности и страхования имущества, которую вы должны иметь, вы можете приобрести дополнительное страхование на груз или страхование потерь дохода из-за простоев. Вы можете вычитать эти страховые премии как коммерческие расходы.

Кроме того, вам может потребоваться оплачивать медицинскую страховку для себя. Эти расходы могут быть вычтены, но не в качестве бизнес-расходов. Вместо этого вы можете вычесть стоимость медицинской, стоматологической и офтальмологической страховки для себя, вашего супруга и детей в Приложении 1 к форме 1040.

Важно учесть, что налоговые правила и льготы могут изменяться со временем, и лучше всего проконсультироваться с налоговым консультантом или специалистом по налогам, чтобы узнать подробности о доступных вам налоговых льготах и вычетах.

Питание

Вы можете ли вычесть расходы на питание, зависит от того, ездите ли вы по городу или на дальние расстояния. В первую очередь вам необходимо определить свой "налоговый дом". Обычно это ваш домашний адрес или штаб-квартира. Вы можете вычесть расходы на питание только в том случае, если вы находитесь вдали от своего налогового дома на ночь или достаточно долго, чтобы вам потребовалась остановка для сна или отдыха. Это означает, что местные водители не могут вычитать расходы на еду и напитки, а водители дальнего следования могут.

У вас есть два варианта вычета питания: метод фактических расходов или метод дневных ставок. Метод фактических расходов требует от вас отслеживать ваши расходы на питание, включая чаевые и налоги.

В то время как IRS разрешает большинству отраслей вычитать 50% расходов на питание, водителям, на которых распространяются ограничения "часов работы" от Министерства транспорта, разрешается требовать вычета 80% от фактических расходов на питание. Правило "часов работы" требует, чтобы водители, отработавшие определенное количество часов, останавливались и отдыхали в течение установленного периода времени.

Метод дневных ставок требует меньше усилий. Вместо того, чтобы отслеживать расходы на каждый прием пищи, вы можете вычесть установленную сумму в день. Эта сумма зависит от места и времени вашей поездки.

Командировочные расходы

Другие дорожные расходы, которые вы понесете, находясь вдали от своего налогового дома на ночь (или достаточно долго, чтобы вам потребовался отдых), также могут быть вычтены. Это может включать:

  • Затраты на проживание в гостинице или другом месте
  • Плату за проезд
  • Парковку

В то время как у IRS есть дневные ставки на проживание в других отраслях, водителям грузовиков требуется указывать фактические расходы на проживание. Они не могут претендовать на дневные ставки, как в случае с расходами на питание.

Медицинские осмотры

Многие водители должны регулярно проходить медицинские осмотры в рамках своей работы. Наличные расходы на эти обязательные осмотры являются вычетом на деловые расходы. Другие регулярные медицинские расходы, такие как визиты к врачу, госпитализация и лекарства, подлежат вычету только в случае, если вы перечисляете вычеты по пунктам в Графике A.

Канцелярские расходы

Вы можете вычитать традиционные офисные расходы для вашего автотранспортного бизнеса. Это может включать:

  • Расходы на почту
  • Бумагу и ручки
  • Калькуляторы
  • Факс и ксерокопирование
  • Стоимость бухгалтерского программного обеспечения, такого как QuickBooks

Вышеуказанные налоговые льготы и вычеты могут помочь вам снизить вашу налоговую нагрузку в качестве водителя грузовика. Важно следовать правилам и требованиям IRS, а также поддерживать точные записи о расходах и документацию в случае проверки. 

Персональные продукты
Жизнь на дороге требует множества мелких покупок. Это может включать:

  • Кулер или мини-холодильник для хранения пищи и воды.
  • Бортовой журнал.
  • Фонарик.
  • GPS.
  • Постельные принадлежности.
  • Будильник.
  • Солнечные очки.
  • Перчатки.
  • Моющие средства.
  • Также вы можете вычитать расходы на душ или стирку во время деловой поездки. Будьте внимательны к этим расходам, так как они могут значительно накапливаться.
Подписки
Если вы подписаны на издания о грузоперевозках, вы можете вычесть полную стоимость подписки.
Налоги и лицензии
Вы можете вычесть все налоги и лицензионные сборы, которые вы платите за свой бизнес, включая налог на использование тяжелых грузовых автомобилей и стоимость обслуживания CDL.
Расходы на автомобиль
IRS рассматривает полуприцеп как квалифицированное коммерческое транспортное средство, а не для личного пользования. Это означает, что вы можете списывать все фактические расходы на эксплуатацию автомобиля, включая:
  • Амортизацию.
  • Топливо.
  • Страхование.
  • Проценты по кредиту, если вы финансировали покупку грузовика и полуприцепа.
  • Регистрацию.
  • Ремонт и обслуживание.
  • Шины.
  • Мойку.
В то время как для других коммерческих транспортных средств может быть доступен стандартный метод вычета расходов на автомобиль, он недоступен для водителей полуприцепов.

Какие расходы не подлежат вычету?
Существуют некоторые распространенные расходы на вождение грузовика, которые не могут быть вычтены, включая:

  • Одежда, предназначенная для повседневного ношения.
  • Расходы на проезд между вашим домом и штаб-квартирой.
  • Домашняя телефонная линия.
  • Возмещенные расходы.
  • Командировочные расходы и расходы на питание в личных поездках.
В общем, основным критерием для определения вычета из расходов является их обычность и необходимость для вашего бизнеса, а также наличие документов, подтверждающих эти расходы. Важно вести точный учет и сохранять копии квитанций и других документов, чтобы подтвердить расходы при заполнении налоговой декларации.